Україна впровадить механізм визначення кінцевих бенефіціарів земельних ділянок

Україна в меморандумі Міжнародному валютному фонду (МВФ) задекларувала намір упровадити механізм визначення кінцевих бенефіціарних юридичних осіб, які володіють землею.

Згідно з документом, оприлюдненим МВФ, зазначений механізм має сприяти запобіганню обходу вимог законодавства щодо боротьби з відмиванням грошей і протидії фінансування тероризму.

Крім того, з метою запобігання ухиленню від сплати податків планується з 1 січня 2021 року створити в Україні систему громадського моніторингу, яка базуватиметься на інформації з кадастру, реєстру та податкової служби. У планах також пов’язати Реєстр суб’єктів господарювання з Реєстром майнових прав. Україна також анонсувала ухвалення до кінця червня 2020 року законодавства про створення Фонду часткових кредитних гарантій для фінансової підтримки дрібних фермерів шляхом надання портфельних кредитних гарантій.

Заплановано також удосконалення процедури переоформлення землі й допомогу в децентралізації управління земельними ресурсами (№2194), забезпеченні передання держземель у комунальну власність і вилучення функції контролю за використанням землі в кадастру, а також встановлення прозорого процесу для електронних земельних аукціонів із можливістю продажу на них державних і комунальних земель (№2195).

«До речі, департаментом агропромислового розвитку Львівської обласної державної адміністрації спільно з науковими інститутами та ДП Львівщини напрацьовано пропозиції щодо законопроєкту 2194 «Про внесення змін до Земельного кодексу України та інших законодавчих актів щодо удосконалення системи управління та дерегуляції у сфері земельних відносин» та скеровано до розгляду до Мінекономрозвитку та Комітету Верховної Ради України з питань аграрної та земельної політики. Сподіваємось, що пропозиції знайдуть відлуння у тексті майбутнього Закону», – зазначила директор департаменту агропромислового розвитку Юлія Шопська.

А щодо визначення бенефіціарного власника юридичної особи, то тут вже розроблено всі законні норми. Верховною Радою України прийнято Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX (Закон № 361), який набрав чинності з 28.04.2020 року.

Закон № 361, зокрема, зобов’язує юридичних осіб, зареєстрованих до набрання чинності цим Законом, подати державному реєстратору інформацію про кінцевого бенефіціарного власника в обсязі, визначеному цим Законом, та структуру власності протягом трьох місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності.

Також Законом передбачено, що юридичні особи зобов’язані підтримувати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності в актуальному стані, оновлювати її та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують ці зміни.

Якщо зміни у структурі власності та інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи відсутні, юридичні особи зобов’язані повідомляти державного реєстратора про відсутність таких змін при проведенні державної реєстрації будь-яких змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі. У разі виявлення юридичною особою неповноти або неточностей чи помилок у раніше наданій державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юридична особа не пізніше трьох робочих днів з дня їх виявлення повторно направляє відкориговані відомості в порядку, передбаченому цим Законом.

Крім того, для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника потрібно буде щорічно, починаючи з наступного року з дати державної реєстрації юридичної особи, протягом 14 календарних днів подавати пакет документів. А саме: -заяву про підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника;  -структуру власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;  – витяг, виписку чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи – нерезидента в країні її місцезнаходження – у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент; – нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

За неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи накладається штраф на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 17000 до 51000 грн.).

 

 

Вы можите оставить комментарий, или поставить трэкбек со своего сайта.

Написать комментарий

XHTML: Вы можете использовать эти теги: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

*